Lorsque l’on souhaite se constituer un complément de revenu à la retraite, deux solutions sont particulièrement intéressantes : le Plan d’Épargne Retraite (PER) et l’assurance-vie.
Même si ces deux produits d’épargne sont très populaires auprès des français, il peut être difficile de savoir lequel choisir. Dans cet article, nous allons comparer leurs avantages, caractéristiques et fiscalité afin que vous puissiez décider lequel correspond le mieux à votre situation personnelle.
Quels sont les avantages des PER et assurance-vie ?
Le Plan d’Epargne Retraite (PER) offre aux épargnants une sécurité en matière de capital et de revenus pour la retraite, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux intéressants. En effet, un PER est exonéré d’impôt sur le revenu jusqu’au moment de la retraite, ce qui le rend très attractif pour beaucoup de personnes.
Les contrats d’assurance-vie offrent eux aussi des avantages considérables. Tout d’abord, comme pour un PER, l’assurance-vie permet de bénéficier d’une exemption fiscale jusqu’à la retraite, ce qui signifie qu’ils sont très attractifs pour les gens qui veulent épargner à long terme. De plus, certains produits d’assurance-vie proposent des rendements plus élevés que les PER, ce qui les rend encore plus attrayants.
Enfin, les produits d’assurance-vie offrent une grande flexibilité par rapport aux autres produits d’épargne, ce qui signifie que les épargnants peuvent modifier leur allocation régulièrement afin de s’adapter aux marchés financiers et à leur situation personnelle.
Quelle est la fiscalité des PER et assurance-vie ?
Fiscalité des PER
Comme mentionné précédemment, les PER sont exonérés d’impôts jusqu’à la retraite. Cependant, lors du rachat du PER, une partie des gains sera imposable. La fiscalité applicable dépend du type de PER détenu :
- Le Perp est soumis aux prélèvements sociaux (17,2%) et à l’impôt sur le revenu au taux marginal de l’épargnant (selon le barème progressif), ainsi qu’à une imposition forfaitaire de 7,5% lors du rachat.
- Le Madelin est soumis aux prélèvements sociaux (17,2%), ainsi qu’à une taxation forfaitaire à hauteur de 7,5%.
- Le Contrat de retraite individuel est soumis aux prélèvements sociaux (17,2%) et à une taxation forfaitaire à hauteur de 10%, ainsi qu’à un abattement fiscal lié à l’âge de l’épargnant.
Fiscalité des produits d’assurance-vie
Les produits d’assurance-vie sont soumis à des règles fiscales différentes selon le type de contrat, mais dans la plupart des cas, l’impôt sur le revenu est appliqué aux gains réalisés lors du rachat. Les produits à prime unique sont soumis à une taxation forfaitaire de 7,5% et les produits à versements libres sont imposés selon le barème progressif de l’impôt sur le revenu, majoré des prélèvements sociaux (17,2%).
Toutefois, il y a certains produits d’assurance-vie qui permettent aux épargnants de bénéficier d’un abattement fiscal (jusqu’à 4 600 € par an et par bénéficiaire). Par ailleurs, les gains versés aux bénéficiaires après le décès du titulaire du contrat sont totalement exonérés d’impôts.
Comment choisir entre un PER et l’assurance-vie ?
Avant de choisir entre un PER et l’assurance-vie, il est important de prendre en compte plusieurs facteurs :
- Votre âge actuel et l’âge auquel vous souhaitez prendre votre retraite.
- Votre capacité à prendre des risques et votre tolérance aux fluctuations du marché.
- Votre attitude face à la fiscalité et au montant des prélèvements.
- Vos objectifs et besoins en matière d’épargne et de retraite.
Chaque épargnant doit étudier attentivement ses options et faire le bon choix en tenant compte de sa situation personnelle. Il peut être utile de consulter un conseiller financier pour obtenir des informations plus détaillées sur les différents produits et les meilleures stratégies d’investissement.
En conclusion, le choix entre un PER et une assurance-vie pour préparer sa retraite dépend de plusieurs critères. Les deux produits offrent des avantages et des inconvénients, et le choix final dépendra des besoins et des objectifs financiers de chaque épargnant.